De lasten en de baten voor het jaar 2022 binnen het programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien bedragen respectievelijk € 213.000. en € 144.226.000. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste afwijkingen tussen de ramingen 2022 en 2021.
Lasten
Treasury
De lasten op het taakveld Treasury geven het saldo aan van de verwachte rentelasten gecorrigeerd met rentelasten die worden toegerekend aan investeringen en grexen. In het meerjarenperspectief is rekening gehouden met nieuw aan te trekken geldleningen. Hierdoor fluctueert het saldo rentelasten/ toegerekende rentelasten over de jaren. Rente wordt aan de investeringen toegerekend o.b.v. de omslagrente. Omdat de toegerekende rentelasten hoger zijn dan de werkelijke rentelasten uit dit zich in negatieve lasten op het taakveld treasury. In 2022 is het verschil tussen de werkelijke rente en toegerekende rente kleiner dan in 2021. Omdat het verschil tussen de werkelijke rente en omslagrente in de jaren 2023-2025 verder toeneemt neemt deze negatieve last in het meerjarenperspectief toe.
Algemene en overige uitkeringen
Bij het taakveld algemene en overige uitkeringen worden geen lasten verantwoord.
Overige baten en lasten
Het taakveld overige baten en lasten laat vanaf 2022 een daling van de lasten zien als gevolg van de invulling van een aantal stelposten die structureel in de begroting zijn opgenomen.
Baten
Treasury
De baten betreffen rente op verstrekte geldleningen en eigen vermogen alsmede de dividenduitkeringen van Stedin en de BNG Bank.
OZB Woningen
Binnen het taakveld OZB woningen wordt rekening gehouden met een stijging van de inkomsten. De inkomsten stijgen als gevolg van de indexering, de WOZ waarde ontwikkeling en de toename van het aantal woningen.
OZB Niet-woningen
Binnen het taakveld OZB Niet-woningen wordt rekening gehouden met een stijging van de inkomsten. De inkomsten stijgen als gevolg van de indexeringen de toename van het aantal niet woningen.
Belastingen overig
Bij het taakveld belastingen overig dalen vanaf 2022 de baten in verband met het vervallen van de precariobelasting op kabels en leidingen.
Algemene en overige uitkeringen
Het taakveld algemene en overige uitkeringen laat een stijging zien. De uitkeringen uit het Gemeentefonds zijn de algemene uitkeringen, de decentralisatie-uitkeringen en de integratie-uitkeringen. De ramingen van de uitkeringen zijn gebaseerd op de meicirculaire 2021 van het Gemeentefonds. De positieve ontwikkeling van de algemene uitkering wordt voor een belangrijk deel bepaald door de areaaluitbreiding van de gemeente. Doordat verwacht wordt de gemeente de komende jaren verder zal groeien, qua aantal inwoners en woningen, wordt ook verwacht dat de inkomsten uit het gemeentefonds zullen toenemen. Daarnaast stijgen de inkomsten uit het gemeentefonds vanaf 2022 doordat het rijk extra middelen voor jeugdzorg beschikbaar stelt om de tekorten op de jeugdzorg te compenseren. Voor een nadere toelichting zie Hoofdstuk 4, paragraaf 4.5 Gemeentefonds.
