De lasten en de baten voor het jaar 2022 binnen het programma Onderwijs bedragen respectievelijk € 9.185.000 en € 2.566.000. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste afwijkingen tussen de ramingen 2021 en 2022.
Lasten
Openbaar Basisonderwijs
Bij taakveld Openbaar Basisonderwijs was in 2021 een incidenteel budget opgenomen om het mogelijk te maken corona steunmaatregelen aan het Onderwijs aan te bieden. In 2022 is dit budget vervallen.
Onderwijshuisvesting
In het taakveld Onderwijshuisvesting stijgen de lasten in 2022 door de investeringen in nieuwbouw van scholen voortkomend uit de Integraal Huisvestingsplannen Primair en Voortgezet Onderwijs. Ook bevat 2021 en verder een correctie. De kapitaallasten van de Brede school zijn verplaatst vanuit het taakveld hieronder.
Onderwijsbeleid en Leerlingenzaken
De lasten in het taakveld Onderwijsbeleid en Leerlingenzaken stijgt met name door het toevoegen van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Gemeenten krijgen de komende twee schooljaren (1 augustus 2021 t/m 31 juli 2023) middelen om in samenwerking met scholen, kinderdagopvang, buitenschoolse opvang, (jeugdgezondheids)zorg, bibliotheken en andere lokale partijen maatregelen te nemen om vaardigheden van leerlingen op cognitief, executief, sociaal en emotioneel vlak te helpen stimuleren. Dit in aanvulling op en ter ondersteuning van de middelen die scholen zelf krijgen.
Omdat nog niet bekend is hoe uitgaven zich zullen ontwikkelen is vooralsnog de indicatief te ontvangen bedragen (baten) ook opgenomen als last. Verantwoording verloopt via single information, single audit (sisa) en de eindverantwoording vindt plaats via de jaarrekening over 2023. Voor Leidschendam-Voorburg is de verwachtte maximale ontvangst gedurende deze periode ca € 1,3 miljoen. Voor 2022 en 2023 is het aandeel respectievelijk € 0,66 miljoen en € 0,38 miljoen.
Daarnaast zijn er twee correcties doorgevoerd (onjuiste categorisering in het kader van het BBV):
- De kapitaallasten van de Brede school zijn verplaatst naar het taakveld Onderwijshuisvesting.
- De kosten tafelbudgetten voor taaltrajecten zijn verplaatst vanuit het taakveld Media.
Baten
Onderwijshuisvesting
De baten voor Onderwijshuisvesting betreffen de huurlasten ter dekking van de kapitaallasten die voortvloeien uit de (voorgenomen) investeringen in IKCs. Deze baten nemen toe in verband met de geplande oplevering van IKC de Tol / De Wegwijzer, IKC de Trampoline en IKC Heeswijk / PIUS X.
Onderwijsbeleid en Leerlingenzaken
Zie toelichting op de lasten bij Onderwijsbeleid en Leerlingenzaken.
